改正相続法を知ろう！～連載第５回～

弁護士・北海道大学名誉教授　吉田克己

連載第５回　特別の寄与

【問題状況】

　Ａさんは、奥さんのＢさんに先立たれたのち、長男であるＣさん夫婦と同居して生活することになりました。Ａさんは、歳を重ねるに応じて身体的・精神的能力が減退し、日常的な世話だけではなく、介護が必要な状態になりました。Ｃさんは会社員で、Ａさんの介護に当たることはできず、Ｃさんの奥さんであるＤさんがＡさんの介護に当たっていました。Ａさんが死亡して相続が開始しました。相続人は、長男のＣさんと長女のＥさん、次男のＦさんの３人です。実際にＡさんの介護に当たったＤさんは、この相続の中で、提供した介護の見返りとして、何らかの財産を受け取ることができるでしょうか。

【現行制度の下での解決】

１　寄与分

　仮に上記の【問題状況】において、介護を提供したのが相続人であるＣさんだったとします。その場合には、寄与分制度（民法９０４条の２）の利用が可能です。寄与分と認められるためには、Ｃの介護提供が被相続人Ａさんの財産の維持または増加について特別の寄与と言えるなど一定の要件を満たすことが必要ですが、その要件はクリアしているとします。そうしますと、Ｃさんは、相続における自分の取分を、寄与に応じて増やすことができます。

　具体的に計算してみますと、Ａさんの遺産の評価額が９０００万円だったとします。これに対して、Ｃさんが提供した介護の価額が３０００万円と評価されたとします。そうしますと、９０００万円のうち３０００万円分はＣさんの寄与ですのでこれを差し引いた６０００万円がＡさんの実質的な遺産ということになります。これを３人の相続人で均等に分けますと、各人２０００万円ということになります。その上で、Ｃさんは、この２０００万円に自分の寄与に相当する３０００万円を上乗せした額である５０００万円を相続によって受け取れるのです。結局、９０００万円の遺産は、Ｃさんに５０００万円、Ｅさん、Ｆさんに各２０００万円と分けられることになります。

　しかし、この制度が使えるためには、介護等の寄与を行った者が相続人であることが必要です。この制度は、あくまで相続人間の公平を確保するための制度として作られたからです。相続人以外の者が介護等の寄与を行った場合には、現行法の寄与分制度を使うことはできません。したがって、【問題状況】に登場するＤさんは、いわゆる「長男の嫁」であって、Ａさんの相続人ではありませんので、現行の寄与分制度は使うことができないということになるわけです。

２　不当利得法理

　ＱさんがＰさんの求めに応じてＰさんの仕事の一部を手伝ったとします。Ｐさんは、その仕事の報酬をＲさんから得ています。このような場合には、誰でも、Ｑさんは、Ｐさんに対して仕事の対価を求めることができると考えるでしょう。実際に、通常は、ＰＱ間で報酬支払いに関する合意が存在すると認定されるでしょう。その場合には、Ｑさんは、合意に基づく仕事の対価をＰさんに求めることができます。その認定が難しい場合でも、Ｑさんは、不当利得法理によって、Ｐさんに対して対価に相当する金額の支払いを請求することができます。Ｐさんには、Ｑさんが提供した労務の利益を保持する正当な理由がないからです。これを不当利得法理といいます。

　この不当利得法理に基づいて、【問題状況】におけるＤさんがＡさん（実際にはＡさんは死亡していますから、その相続人）に対して介護の対価を請求するという方向も考えられます。しかし、この方向でＤさんの貢献を保護しようとすると、そこには現実にはなかなか難しい問題があります。Ｄさんは、Ａさんの義理の娘の立場にあります。このような場合には、ＤさんとＡさんの間には、無償で介護を行うという黙示の合意が存在したと認定される可能性があるのです。そのように認定されますと、不当利得法理に基づくＤさんの請求は、認められる余地がありません。

３　Ｃさんの寄与分としての評価

　そこで、現実には、しばしばＤさんの寄与をＣさんの寄与と評価して、寄与分制度を利用するという解決が採用されています。その際に援用されるのが、履行補助者法理です。つまり、Ｄさんは、Ｃさんの義務の履行を補助する立場にある者であるから、Ｄさんの行為は法的にはＣさんの行為と評価されるということです。

　しかし、この考え方には、そもそも介護をＣさんの義務と見るべきかという問題があります。さら根本的には、夫Ｃさんとの関係で対等平等で独立の人格であるべきＤさんを、Ｃさんの補助者と構成し、Ｄさんの寄与をＣさんに吸収させてしまうのは如何なものかという疑問が残ります。結局、この考え方は、妥当な結果を導くための方便にすぎず、本来のあるべき解決にはほど遠いというべきでしょう。

　このような問題状況を踏まえて、立法的解決を行ったのが、今回の「特別の寄与」制度の新設です。

【特別寄与料請求権の発生】

１　寄与行為の態様と無償性

（１）寄与行為の態様

　改正民法によれば、「被相続人に対して無償で療養看護その他の労務の提供をしたことにより被相続人の財産の維持又は増加について特別の寄与」をした「被相続人の親族」には、特別寄与料の請求が認められます（１０５０条１項）。この要件の設定は、基本的には、現行の寄与分と同じで、現行寄与分が相続人に対してだけ認められていたのを、それに限定せずに「被相続人の親族」にも同様の保護を認めるのが、改正民法の趣旨だと考えられます。

　ただ、現行の寄与分制度においては、寄与行為の例示として「被相続人の事業に関する労務の提供又は財産上の給付、被相続人の療養看護その他の方法」が挙げられています。農業経営の後継者（たとえば長男）が無償で経営主である父親の経営を手伝っていたような場合が、現行の寄与分制度が適用される典型例と考えられていたことを反映する例示です。これに対して、改正民法の特別の寄与では、「療養看護その他の労務の提供」が例示されています。改正民法の特別の寄与は、相続人以外の者（たとえば「長男の嫁」）による介護提供を制度適用の主要な対象と考えているのです。このような制度対象として想定されるものの違いが、例示の違いにも表現されているわけです。

（２）寄与行為の無償性

　上記の条文の引用にも示されていますように、特別寄与料が認められるためには、それが無償で提供されていたことが必要です。したがって、【問題の所在】にあるＡさんがＤさんに、生前に相当額の贈与をしていたような場合や、相当額の遺贈をしていた場合には、特別寄与料は認められません。日常的に謝礼を渡していたような場合には、微妙です。その額や支払い態様から介護等の対価と認められる場合には、無償性を否定されますが、単なる感謝の意を表明する儀礼的なものにすぎないと評価される場合には、なお無償だと評価されるべきでしょう。要は、全体を見て無償と評価すべきか無償性を否定すべきかを判断することになります。

２　請求権者

　上記の引用にあるように、「被相続人の親族」が特別寄与料を請求することができます。「親族」の範囲は、民法７２５条に規定されています。「６親等内の血族」「配偶者」「３親等内の姻族」です。しばしば問題になる「長男の嫁」は、１親等の姻族ですから、請求権者に当然に入ります。これ以外では、被相続人の兄弟姉妹およびその配偶者、被相続人の兄弟姉妹の子およびその配偶者等が含まれます。いままで、民法の「親族」概念は家族関係の法的処理に際してさほど大きな役割を果たしていませんでしたが、この特別寄与料の関係では、大きな意味を今後持つことになります。

　この範囲をどのように定めるかは、改正法が成立するまでに、さまざまな意見の対立がありました。特別寄与料が基本的には不当利得の性格を持つことを強調しますと、無償で介護を提供した者のすべてにそれを認めるのが筋で、請求権者を特に限定する必要はなくなるでしょう。しかし、それでは、相続紛争の複雑化・長期化を招くという強い異論がありました。また、被相続人と関係が遠い者が介護を提供する場合には、契約関係で処理することができるし、そうすべきだ、したがって、特別寄与料がカバーする者の範囲は、ある程度限定をかけてよいという議論もありました。結局、両者の考え方を折衷する形で、一定の限定をかけるが、その限定はあまり厳格なものにはしないということで、改正法の考え方になったのです。

３　特別寄与料の額

　まず当事者間で協議を行って特別寄与料の額を決めます。当事者間の協議で決めることができない場合には、家庭裁判所に決めてもらいます（１０５０条２項）。これは、寄与分額の決め方と基本的に同じです（９０４条の２第２項参照）。

　療養看護型の寄与分の場合には、第三者が同様の療養看護を行った場合における日当額に療養看護の日数を乗じた額に、一定の裁量的割合（０．５から０．７の間で定められることが多いと言われています）を乗じて算定するものとされています。特別寄与料額の算定についても、同様の考え方が採用されることになるでしょう。

　なお、以上のように算定した額は、介護期間が長期にわたるような場合には、相当程度に多額になることがありえます。しかし、特別寄与料の額は、被相続人が相続開始の時に有していた財産の価額から遺贈の価額を控除した残額を超えることができません（１０５０条）。このような限定がありませんと、相続人は、自分が相続から受ける利益を超えて、特別寄与料を支払う義務を負ってしまうことになります。それは相当ではないという考え方に立つ限定です（なお、寄与分制度についても、同様の限定が存在します。９０４条の２第３項）。

【特別寄与料請求権の行使】

１　具体的イメージ

　【問題の所在】の例を使い、Ｄさんの特別寄与料が３０００万円と評価されるものとします。そうしますと、Ｄさんは、この３０００万円を「相続人に対し」（１０５０条１項）請求することになります。具体的には、Ｃ、Ｅ、Ｆ３人の相続人に対して、各１０００万円ずつ請求するわけです。Ｃ、Ｅ、Ｆの３人は、それぞれ９０００万円の遺産から３０００万円の配分を受けます。その中からＤさんに対して、１０００万円の支払いを行うわけです。その結果、Ｃ、Ｅ、Ｆの３人は、相続によって２０００万円の利益を得ることになります。

　ＣさんとＤさんの夫婦について見ますと、その合計は、５０００万円になります。これは、ＤさんをＣさんの履行補助者と見る場合と同じですが、その場合には、Ｃさんだけが利益を得ます。改正法の下では、ＣさんとＤさんは独立の人格と扱われ、それぞれ独自の権利を確保されることになります。

２　権利行使期間の制限

　Ｄさんの特別寄与料請求権は、基本的には不当利得法理に基礎を置く財産上の権利です。そうであれば、通常の債権と同様に、５年または１０年の消滅時効（１６６条１項）に服するという考え方もありうるでしょう。

しかし、他方では、この請求権は、相続手続と密接に関連しています。そして、相続手続においては、さまざまな短期の権利行使期間が定められています。そのような点を考慮しますと、特別寄与料についても短期の権利行使期間を設けるという考え方には、合理性があるでしょう。実際に、改正法は、特別寄与料請求権の行使について、「特別寄与者が相続の開始及び相続人を知った時から６箇月」以内および「相続開始の時から１年」以内という制限を設けています（１０５０条２項ただし書）。

士・北海道大学名誉教授　吉田克己

連載第４回　配偶者の保護の方策その３：配偶者短期居住権制度の創設

【問題状況その１】

　夫Ａが妻ＢとＡ所有の建物（甲建物とします）に一緒に生活していたとします。子どもは２人いますが（ＣとＤ）、いずれも独立して親と一緒には住んでいません。Ａが亡くなって相続が開始し、遺言は存在しなかったとします。Ｂさんと子ども２人とは遺産分割の協議を開始することになりますが、その間、Ｂさんは、甲建物の居住を継続することができるのでしょうか。

【問題状況その２】

夫Ａが妻ＢとＡ所有の建物（甲建物とします）に一緒に生活していたとします。子どもは２人いますが（ＣとＤ）、いずれも独立して親と一緒には住んでいません。Ａが亡くなって相続が開始しました。ここまでは上の【問題状況その１】と同じです。ところが、今度は遺言が存在し、甲建物は、長男のＣさんに遺贈するものとされていました。この場合に、Ｂは、甲建物をＣさんに直ちに明け渡さなければならないのでしょうか。

【配偶者短期居住権によるＢの居住の保護】

１　原則的考え方

　以上２つの場合のいずれについても、Ｂによる甲建物の居住は、一定期間は保護されます。具体的には、【問題状況その１】の場合には､遺産分割手続きが終了して、甲建物が誰に帰属するかがはっきりする時まで、配偶者の無償での甲建物居住が確保されます（民法１０３７条１項１号）。

　もっとも、このルールだけですと、遺産分割が早期にまとまりそうなのに、それなると配偶者居住権が終了してしまうというので、Ｂが早期の遺産分割成立に応じないという好ましくない事態が生じる可能性もあります。そこで、そのような事態を避けるために、遺産分割が早期に成立するような場合については、相続開始から６ヶ月を経過する時までは、配偶者短期居住権が存続するものとされています。このようにして、要するに、遺産分割の成立する日か、相続開始から６ヶ月が経過する日とのいずれか遅い日まで配偶者短期居住権が存続するわけです（民法１０３７条１項１号）。

【問題状況その２】の場合には､遺贈で甲建物所有権を取得したＣがＢに対して配偶者短期居住権消滅の申入れをしてから（同条３項参照）６ヶ月を経過する時まで、Ｂの無償での甲建物居住が確保されます（同条１項２号）。この場合には遺産分割が行われませんから、【問題状況その１】の処理策ではうまくいかず、別のルールが必要になるわけです。

　夫Ａの死亡によって妻Ｂは、大きな打撃を受けているはずです。それに加えて、長年住み慣れた住居からの退去を余儀なくされるとしますと、Ｂの精神的・肉体的負担はきわめて大きなものになります。そこで、居住建物である甲建物へのＢの当面の居住を保護して、Ｂへの打撃の軽減を図るというのが、今回新設された配偶者短期居住権制度の趣旨です。この使用権の利益は、前回検討した配偶者居住権とは異なり、具体的相続分に算入されることがありません。純粋に配偶者の利益になるわけです。　

２　従来の法状況との対比

　従来も、ＢがＡとともにＡ所有の建物に居住していた場合には､Ａ死亡後に、Ａの生前の意思を合理的に解釈して、ＡＢ間で、特段の事情がない限り、相続開始時から遺産分割時までの使用貸借が成立していたものとされていました（判例：最判平成8年12月17日民集50巻10号2778頁）。したがって、多くの場合には､遺産分割までは、Ｂの甲建物への無償での居住が確保されていたわけです。

　今回の改正は、この判例の趣旨を活かしつつ、判例では保護されない場合にまで配偶者の保護を拡大するものです。たとえば、【問題状況その２】のようなケースは、Ａの意思としてはＢの居住継続を否定する趣旨とも見られますから、従前の判例ではＢの保護は難しいでしょう。そのような場合を含めて、改正法は、Ｂの短期の居住権を認めているのです。

３　その後のＢの居住

　しかし、改正法によるＢの保護は、あくまで短期的・暫定的なものにすぎません。それでは、その後のＢの居住は、どのようになるのでしょうか。いくつの場合がありえます。

（１）Ｂが甲建物の所有権を取得する場合

　遺産分割の結果、Ｂが甲建物の所有権を取得することになれば、Ｂの居住は確保されます。しかし、建物の価額が具体的相続分に充当されますから、Ｂが取得する他の財産は、それだけ少なくなることになります。

（２）Ｂが甲建物の配偶者居住権を取得する場合

　遺産分割の結果、甲建物はたとえばＣに帰属することになったとします。その上で、Ｂに、前回扱った配偶者居住権が認められることもあります。この場合にも、遺産分割後のＢの居住が確保されます。前回述べましたように、配偶者居住権の価額は具体的相続分に充当されますが、所有権取得に比べればその価額は小さいですから、Ｂは、他の財産をそれだけ多く取得できることになります。

（３）Ｂが甲建物の所有権も配偶者居住権も取得しない場合

　この場合には､Ｂの甲建物の居住は、配偶者短期居住権が終了した時点で確保されなくなります。無償での居住を確保する配偶者短期居住権は、あくまで暫定的なものなのです。

【配偶者短期居住権の法律関係】

１　使用借権類似の法定の債権

　改正前の判例は、先に触れましたように、当事者の意思の推認に基づいて、使用貸借の成立を認めていました。これに対して、改正法は、当事者の意思を根拠とすることなく、一定の要件を満たす場合に、配偶者短期居住権の成立を認めています。したがって、配偶者短期居住権は、使用貸借のような契約に基づく権利ではなく、法律によって認められる法定の債権ということになります。

　しかし、それは、使用借権と類似していることはたしかです。さらに言えば、その法律関係は、基本的には使用借権と同様だと言っても差し支えありません。改正民法も、配偶者短期居住権に関しては、基本的には使用貸借の規定を準用していますし（１０４１条）、使用貸借と同様の内容の規定を置くこともあります。たとえば配偶者による使用に関する１０３８条は、使用貸借における５９４条と同趣旨の内容です。明確な規定がない場合の解決も、基本的には使用貸借における解決を参照して決めることになるでしょう。

２　基本的法律関係

（１）当事者間の法律関係

　まず、配偶者短期居住権を有するＢに認められるのは、使用権だけで、収益権は認められません（１０３７条１項本文参照）。Ａが居住建物の一部から収益を得ていたような場合には（たとえば店舗としての賃貸）､その収益は、相続分にしたがって共同相続人に帰属することになります。Ｂの配偶者短期居住権は、そのような収益までは。及びません。

　次に、Ｂは、従前の用法に従い、善良な管理者の注意をもって居住建物（甲建物）の使用をする必要があります（１０３８条１項）。他人の建物の使用権である以上、当然の規律でしょう。Ｂはまた、甲建物取得者の承諾を得なければ、第三者に甲建物を使用させることができません（同条２項）。これも使用貸借と同様の規律です。Ｂがこれらの規律に違反した場合には､甲建物取得者は、配偶者短期居住権を消滅させることができます（同条３項）。使用貸借の解除に対応する措置です。

　他方で、甲建物取得者は、甲建物の修繕義務は負っていません。修繕等の通常の必要費は、Ｂの負担になるのです（１０３４条１項）。これも使用貸借の規律（５９５条１項）と同じで、賃貸借（６０６条参照）とは異なるところです。甲建物取得者は、Ｂの居住を受忍すれば足りるのです。

（２）第三者との関係

　第三者との関係で重要なのは、対抗力の有無です。配偶者短期居住権については、これも使用借権と同様に、対抗力を取得する手段はありません。したがって、甲建物取得者が甲建物を第三者に譲渡すれば、Ｂの配偶者短期居住権は覆滅することになります。

　しかし、甲建物取得者には、Ｂの居住建物の使用を妨げてはならない義務が課されており、そこには甲建物の譲渡も含まれています（１０３７条２項）。したがって、甲建物取得者が甲建物を譲渡することは、この義務違反に他なりません。Ｂは、甲建物を譲渡したものに損害賠償を請求することができることになります。その額は、失われた使用利益で、それは６ヶ月相当のものになるものと考えられます。

【配偶者短期居住権が成立しない場合】

　最後に、配偶者短期居住権が成立しない場合をいくつか挙げておきましょう。

　第１に、Ｂが内縁配偶者であった場合には、配偶者短期居住権は成立しません。当事者の意思の推認による場合には、この成立の可能性もあったのですが、法律婚尊重を旗印に法定の債権成立を認めるという改正法の基本的考え方の下では、内縁配偶者に配偶者短期居住権が認められる余地はありません。

　第２に、Ｂが相続欠格事由（８９１条）に該当する場合、およびＢがＡによって推定相続人から廃除された場合（８９２条）にも、配偶者短期居住権は成立しません（１０３７条１項ただし書）。このように被相続人との関係で相続権を否定される者には、政策的な保護措置である配偶者短期居住権を付与すべきではないからです。他方で、Ｂが相続を放棄する場合には､Ｂについてそのような否定的評価が成り立ちませんから、配偶者短期居住権の成立が認められます。

　第３に、被相続人であるＡが借家人であった場合には、その借家にＡとともに居住していたＢには、配偶者短期居住権が認められません。このような住宅は、「被相続人の財産に属した」（１０３７条１項本文参照）とは言えないからです。この場合には､配偶者であるＢと他の共同相続人Ｃ、Ｄとの間で借家権の準共有が成立し、Ｂは、その資格で甲建物の居住を保護されます。

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